公司內部審計制度

第一條  為建立健全公司內部審計制度，規范內部審計工作，明確內部審計人員的職責，發揮內部審計在強化內部控制，改善經營管理，提高經濟效益中的作用，根據有關法律法規和《公司章程》的規定，結合公司實際情況特制定本制度。

第二條  內部審計是公司內部獨立客觀的監督和評價活動，通過審查和評價公司經濟活動的真實性、合法性，以及內部控制的有效性，促進公司經營目標的實現。

第三條  內部審計機構在本單位主要負責人的領導下開展工作。

第四條  審計人員應當保持獨立性，以及保證客觀公正的能力和立場。

第五條  內部審計人員辦理審計事項應當嚴格遵守審計職業規范及公司有關制度，忠于職守、堅持原則、做到獨立、客觀公正、廉潔奉公、保守秘密。

第六條  審計部對本單位有關部門嚴格遵守財經法規經濟效益顯著、貢獻突出的集體和個人，可以向主要領導提出表揚和獎勵的建議。

第七條  內部審計機構要不斷提高內部審計業務質量，并依法接受審計機關對內部審計業務質量的檢查和評估。

第八條  內部審計人員依照法律法規及本制度行使職權，受法律和公司規章制度保護，任何部門和個人不得拒絕阻礙內部審計人員執行職務。